Deutsche Umsatzsteuer für Amazon-Verkäufer. Richtig gemacht.
Sie führen ein Unternehmen im Ausland (zum Beispiel eine UK Ltd, eine US LLC oder eine Gesellschaft in Zypern, Estland oder der Schweiz) und verkaufen über Amazon nach Deutschland. Amazon-Verkäufer, die in Deutschland lagern (auch im Pan-EU-FBA mit aktiviertem Deutschland), müssen sich ab der ersten gelagerten Einheit zur deutschen Umsatzsteuer registrieren. Es gibt keine Schwelle. Vaytax registriert Ihr ausländisches Unternehmen direkt beim Finanzamt und reicht jede Umsatzsteuervoranmeldung und jede Zusammenfassende Meldung (ZM) ein: 1.199 €/Jahr, alles inklusive, Registrierung eingeschlossen. Schon eine deutsche USt-IdNr.? 79 €/Monat. Ein in Deutschland zugelassener Steuerberater übernimmt die gesamte Korrespondenz nach §§ 22f und 25e UStG.
Das Umsatzsteuer-Problem der FBA-Verkäufer in Deutschland
Vier Realitäten, denen jeder Amazon-Verkäufer begegnet, sobald deutsches Lager ins Spiel kommt.
Amazon verlangt es
Nutzen Sie FBA-Lager in Deutschland, verlangt Amazon eine gültige deutsche USt-IdNr. Ohne sie können Ihre Angebote gesperrt werden. Grundlage ist die Marktplatzhaftung nach § 25e UStG.
Monatliche oder vierteljährliche Meldungen sind Pflicht
Einmal registriert, müssen Sie jeden Monat oder jedes Quartal eine Umsatzsteuervoranmeldung einreichen, dazu die Jahreserklärung und die ZM. Verspätungen führen zu Zuschlägen.
Ausländische Verkäufer haben zusätzliche Hürden
Formulare auf Deutsch, Einreichung über ELSTER, Korrespondenz mit dem Finanzamt: das System ist nicht für ein im Ausland ansässiges Unternehmen gemacht.
Viele Anbieter berechnen zu viel
Manche schlagen eine "Fiskalvertretung" von über 1.000 €/Jahr auf. Ein in der EU ansässiges Unternehmen braucht das nicht (siehe unten).
Brauchen Sie wirklich einen Fiskalvertreter in Deutschland?
Für ein in der EU ansässiges Unternehmen nicht. Der Fiskalvertreter (§ 22a UStG) ist eine Pflicht für Unternehmen mit Sitz außerhalb der Europäischen Union. Ein Unternehmen aus einem EU-Land, das in der EU ansässig ist, registriert sich direkt beim zuständigen Finanzamt und muss keinen Vertretungsaufschlag zahlen. Aber auch ein Unternehmen aus einem Drittland registriert sich direkt beim Finanzamt: Vaytax übernimmt diese direkte Registrierung und bringt Sie mit einem in Deutschland zugelassenen Steuerberater zusammen, ohne zusätzlich berechneten Zwischenhändler.
So geht Vaytax vor
Online anmelden
Sie hinterlegen die Angaben zu Ihrem Unternehmen. Automatische Speicherung, jederzeit fortsetzbar.
Steuernummer (4 bis 8 Wo.)
Wir reichen den Fragebogen beim zuständigen Finanzamt ein und verfolgen den Vorgang bis zur Erteilung Ihrer Steuernummer.
Ihre Zahlen, jeden Monat
Sie tragen Ihre Amazon-Summen in eine klare Oberfläche ein. Die fällige Umsatzsteuer wird in Echtzeit berechnet.
Wir reichen ein
Ein zugelassener Steuerberater übermittelt jede Meldung über ELSTER an das Finanzamt und übernimmt die Korrespondenz nach §§ 22f und 25e UStG.
Sie verkaufen schon ohne deutsche Steuernummer?
Kein Grund zur Panik, aber handeln Sie zügig. Wir regularisieren die vergangenen Zeiträume (79 € pro rückwirkendem Monat), antworten dem Finanzamt und bringen Ihr Dossier wieder in Ordnung. Verspätungszuschläge steigen mit der Zeit: je früher Sie regularisieren, desto besser.
Meine Situation klären →Registrierung eingeschlossen, dazu Ihr erstes Jahr an Meldungen. Die Registrierung allein kostet 499 €; das jährliche Komplettpaket liegt bei 1.199 €/Jahr, alles inklusive, bei Anmeldung vollständig berechnet.
Schon registriert? 79 €/Monat, alles inklusive.
Häufige Fragen
Ab wann muss ich mich in Deutschland zur Umsatzsteuer registrieren?
Ab der ersten Einheit, die in einem deutschen Amazon-Lager gelagert wird. Es gibt keine Schwelle: die Lagerung löst die Pflicht aus. Das Pan-EU-FBA verteilt Ihre Ware automatisch auch nach Deutschland.
Brauche ich einen Fiskalvertreter?
Für ein in der EU ansässiges Unternehmen nicht. Der Fiskalvertreter (§ 22a UStG) betrifft Unternehmen außerhalb der EU. Aber auch ein Unternehmen aus einem Drittland registriert sich direkt beim Finanzamt. Bei Vaytax kein Vertretungsaufschlag.
Warum verlangt Amazon eine deutsche USt-IdNr.?
Wegen der Marktplatzhaftung nach §§ 22f und 25e UStG haftet Amazon für die nicht abgeführte Umsatzsteuer seiner Händler. Deshalb verlangt Amazon eine gültige deutsche USt-IdNr. für Verkäufer, die in Deutschland lagern.
Und wenn ich schon seit Monaten ohne Nummer verkaufe?
Wir regularisieren: rückwirkende Meldungen (79 € pro vergangenem Monat) und Antwort an das Finanzamt. Regularisieren Sie früh, die Zuschläge steigen mit der Zeit.
Ihre Ware liegt schon in Deutschland. Ihre Umsatzsteuer sollte es auch.
Direkte Registrierung, monatliche oder vierteljährliche Meldungen, Korrespondenz mit dem Finanzamt übernommen. Ein zugelassener Steuerberater, ein Festpreis.